|
|
רודד שלום
האם ניתו לעשות שימוש ברשומון יבוא כאסמכתא לניכוי מס תשומות על אף שהסחורה לא שולמה מטעם החברה אלא נשלחה מהספק ללא תמורה ומיסי המכס שולמו אף הם ע"י הספק אך הרשומון הוא עבורנו
במילים אחרות האם ניתן להתקזז במע"מ רק עם רשומון יבוא מבלי להכניס את החשבונית של הספק חו"ל (משום שכאמור היא ללא תשלום)
ואיזו פקודה אני עושה, האם זו הפקודה הנכונה
ח.הוצ נלוות ליבוא ז.ספק
ח.תשומות
ח.ספק ז.הוצ נלוות ליבוא
אודה לך על תשובתך
מורן • יום שני, 26 אוקטובר 2009, 10:48 |
מורן שלום
אם אני מבין נכון הרי שהחברה כן שילמה את המע"מ והוצאות המכס בלבד.
לפיכך יש לרשום
חובה מע"מ תשומות
חובה הוצ' יבוא או נלוות ליבוא
זכות מכס
זכות מע"מ
עם קבלת החזר המע"מ או דיווח למע"מ כרטיס המע"מ ייסגר.
במידה וספק החו"ל נשא גם בהוצאות אלו הרי שהעביר לכם כסף או שיהיה קיזוז תשלומים עתידי ואז במקום לחייב את ההוצאות יש לחייב את הספק.
ברור שאת המע"מ יש לרשום כנגד מע"מ כיוון שמע"מ לא יחזיר כסף לספק החו"ל אלא יחזיר לחברה בארץ.
בהצלחה
רודדקלימיאן בני, המנהל המקצועי של הפורום • רודד ריינגולד, רו"ח • שבת, 31 אוקטובר 2009, 08:46 |
|
|
|
לחץ כאן להוסיף תגובה
|
|
|
|
|
|
|
|
|
[הפורום מוגש As Is כשירות לציבור - על פי הצורך יש לקבל ייעוץ פרטני/אישי פנים מול
פנים - תקנון] |
|
|
|
|
|
|
|