|
|
שלום,
אני עוסק פטור ומוציא קבלות.
בקבלה אני נוהג לרשום את הסכום הכולל, ולאחר מכן אני מפרט את הסכום שהתקבל בפועל וכן הסכום שנוכה למס הכנסה. לאחרונה מס הכנסה העביר אותי לתשלום מקדמות דו-חודשיות ונתן לי אישור על ניכוי מס במקור 0%.
אחד מלקוחותיי בטעות ניכה לי מס במקור וכחודש לאחר מכן החזיר לי את הכסף שנוכה בטעות.
1) איך רושמים זאת בקבלות ובספר תקבולים?
כהרגלי כתבתי קבלה ראשונה על מלוא הסכום, עם פירוט הסכום שהתקבל, ובנפרד הסכום שנוכה.
האם כעת עלי להוציא קבלה על 0 ש"ח (כי מלוא הסכום כבר נכתב בקבלה הראשונה) כדי לציין בפירוט התשלומים את הסכום שהוחזר לי?
2) איך אני מחשיב זאת במקדמות למס הכנסה במקרה שהתשלום הראשון וההחזר חלים בשני מועדי תשלום שונים למס הכנסה? בהנחה שבמועד תשלום הראשון דיווחתי למס בכנסה על מלוא הסכום ועל כך שאכן שולם מס הכנסה על ידי ניכוי המס.
תודה רבהאלנר • יום שישי, 17 יולי 2015, 18:34 |
אלנר שלום רב
באם הרישום לצורך ההכנסה נרשמה לפי הקבלה / חשבון זאת אומרת כי סהכ הסכום נרשם באופן תקין לצורך ההכנסות . את הקבלה הראשונה את יכולה לבטל ולהכין חדשה הכוללת את סכום שני התשלומים בפועל .
קלימיאן בני • שבת, 18 יולי 2015, 21:18 |
תודה רבה על תשובתך.
נותרה עדיין השאלה מה לעשות לאחר שהקבלה כבר נשלחה. (ובספר התקבולים לא תהיה התאמה בין התאריכים: התקבול המלא נרשם בתאריך המקורי מול קבלה שבוטלה, ולקבלה החדשה לא יהיה כל רישום תואם)
תודה רבה מראש!אלנר • יום ראשון, 19 יולי 2015, 10:50 |
שלום אלנר
אין אפשרות להחזיר מס שנוכה והועבר למס הכנסה. אם הלקוח החזיר את הכסף משמע שהוא לא ניכה ולכן הקבלה הקודמת שגויה ויש לבטל אותה.
לגבי הפרוצדורהאם תרצה אענה לך במייל hai@omset.netקדם חי • יום ראשון, 19 יולי 2015, 13:36 |
תודה רבה על התשובות העדיבות שלכם . אלנר • יום ראשון, 19 יולי 2015, 19:47 |
|
|
|
לחץ כאן להוסיף תגובה
|
|
|
|
|
|
|
|
|
[הפורום מוגש As Is כשירות לציבור - על פי הצורך יש לקבל ייעוץ פרטני/אישי פנים מול
פנים - תקנון] |
|
|
|
|
|
|
|