|
|
יש לי שתי שאלות:
1. כתבתי בשורה אחת שבספר תקבולים ותשלומים סכום הוצאה וסכום מע"מ שגויים בטעות. איך מתקנים? (טיפקס? מחיקה בעט וכתיבה בשורה חדשה?)
2. קיבלתי חשבונית עבור שימוש בסלולארי המשמש אותי גם לעסק וגם פרטי, וברצוני לחשב לפי 25% (הוצאה מעורבת שברובה פרטית) - איך עושים את החישוב (קיבלתי מ-2 מנהלי חשבונות שיטות שונות ועפ"י כל אחת יוצאת לי תשובה אחרת...)
אם זה יעזור - הסכום ללא מע"מ הוא 228.13 ש"ח והמע"מ הוא 35.36 ש"ח (לפי שיטה אחת יצא לי: הוצאה ללא מע"מ-120.63 ש"ח ומע"מ-2.2 ש"ח, ולפי השיטה השניה יצא לי: הוצאה ללא מע"מ- 254 ש"ח ומע"מ - 8.84 ש"ח) - מה נכון?
תודה רבה!דנה • יום שלישי, 10 מרץ 2009, 20:13 |
דנה שלום
ראשית תיקון תמיד עם מחיקה בעט בעזרת קו.
לעניין ההוצאה של הטלפון החישוב השני הוא הנכון לצורך קיזוז המע"מ, כיוון שהמע"מ המקוזז מהווה רבע מסך המע"מ.
לעניין ההכרה בהוצאה למס הכנסה רישום ההוצאה הוא אכן 54 אך ההוצאה המוכרת צריכה להיות במקרה של עצמאית בניכוי הסכום לתיאום שהינו כ - 90 ש"ח לחודש ואז ההוצאה המוכרת למס הכנסה היא 254 פחות 90 שווה 164 ש"ח.
בהצלחה
רודדקלימיאן בני, המנהל המקצועי של הפורום • רואה חשבון • יום שלישי, 10 מרץ 2009, 23:57 |
תודה רבה על התשובה. יש לי 2 שאלות נוספות:
1. לגבי תשובתך לעניין ההכרה בהוצאה למס הכנסה - האם הכוונה לדיווח השנתי (אני רק פתחתי את העסק ואני חדשה בעניין ומתחילה ללמוד איך לנהל את החשבונות...)? אשמח אם תסביר למה הכוונה ומהו "הסכום לתיאום"?
2. אילו קריטריונים מאפשרים קבלת פטור מתשלום מקדמות למס הכנסה?
שוב, תודה רבה. האתר נהדר!דנה • יום רביעי, 11 מרץ 2009, 08:50 |
|
|
|
לחץ כאן להוסיף תגובה
|
|
|
|
|
|
|
|
|
[הפורום מוגש As Is כשירות לציבור - על פי הצורך יש לקבל ייעוץ פרטני/אישי פנים מול
פנים - תקנון] |
|
|
|
|
|
|
|