| קבלה לחברה עם ניכוי מס במקור |
שלום,
אני עובדת בחברה שיש לה 3% ניכוי מס במקור
אנחנו מוציאים חשבונית ללקוח והוא משלם לנו בצ'ק סכום אחרי הניכוי כלומר X פחות 3% ניכוי.
מה הסכום שאני צריכה לרשום בקבלה, הרואי חשבון אמרו שארשום את סכום החשבונית. לדעתי צריך להוציא קבלה על הסכום שהתקבל בפועל, כלומר הסכום לאחר הניכוי. מה הדרך הנכונה?
בברכה
ותודה מראש
שרוןשרון בלום • יום שלישי, 17 יוני 2014, 11:00 |
שרון שלום רב,
את אמורה להוציא קבלה שיהיה בה שלוש שורות:
שורה 1 - סכום ברוטו שהלקרוח היה צריך לשלם לכם בחברה.
שורה 2 - ניכוי 3% בסך של ולרשום סכום שנוכה
שורה 3 - סכום נטו ששולם ע"י הלקוח בשיק + פרטי שיק.
הכוונה יותר מדוייקת אוכל לרשום, אם אדע על איזה תוכנה את מוציא קבלות או בפנקס ידני?
בהצלחה
נדיהנדיה • יום שלישי, 17 יוני 2014, 11:49 |
תודה על התשובה.
התכנה שאנחנו עובדים עליה היא תכנת "עיסקית"
יש מקום בקבלה לשלושת השורות האלה.
הבעיה היא עם רואה החשבון שאמר לי שאני צריכה להוציא קבלה לפי סכום החשבונית. דבר זה נראה לי לא תקין?שרון בלום • יום שלישי, 17 יוני 2014, 12:20 |
שרון שלום,
בסה"כ הקבלה תהיה על סכום החשבונית, כי יש לך:
סכום נטו
סכום ניכוי
סה"כ ברוטו
אם אני זוכרת נכון מלקוחות שעובדים עם התוכנה הנ"ל:
בקבלה את ממלא פרטי שיקים וסכומים שהתקבלו בפועל
ואז יותר למטה יש לך סכום ניכוי וסכום ברוטו.
את חייבת לרשום את הניכוי, מכמה סיבות:
1. הרישום לא יהיה נכון בכלל, כי יצא חשבונית בסכום לדוגמה של 8,000 ש"ח וקיבלת רק 6,000 ש"ח - מה תרשמי?
את צריכה לרשום בקבלה במקרה כזה:
ברוטו 8,000
ניכוי 2,000
נטו שהתקבל 6,000
2. את צריכה את הרישום הנכון גם למעקב שלך, על לקוחות שניכוי לך מס במקור וצריכים בשנה הבאה להביא לך טופס 856 וגם ההתאמות בנק שלך לא יסגרו את לא תרשמי את הניכוי כמו שצריך.
לסיכום, אם לקוח ניכה לך מס במקור - חייב לרשום זאת בקבלה.
בהצלחה,
נדיהנדיה • יום שלישי, 17 יוני 2014, 22:14 |
ראשית כל - אזי הרו''ח לא צודק...,
ושנית - לא נותנים קבלה מעכר לסכום המתקבל...,
ולכן הקבלה ואישור ניכוי המס במקור
יסגרו את החוב של החשבונית,
ישראל אפל • יום רביעי, 18 יוני 2014, 09:58 |
תיקון:
לא נותנים קבלה מעבר לסכום המתקבל,ישראל אפל • יום רביעי, 18 יוני 2014, 10:00 |
תודה רבה רבה על התשובות.
האם ידוע לכם במקרה איך מבטלים קבלה בתכנת עיסקית כי עשיתי קבלה לפי מה שאמר הרו"ח וכעת עליי לבטל על מנת לעשות את הקבלה נכון!שרון בלום • יום רביעי, 18 יוני 2014, 10:13 |
לשרון,
רו"ח שלך צודק.
לפי הוראות ניהול פנקסים ניכוי מס הוא תקבול בעקיפין שדינו כדין כל תקבול אחר וחובה לרשום בגינו קבלה.
למעשה זה זהה לתקבול בהעברה בנקאית.קדם חי • יום חמישי, 19 יוני 2014, 03:17 |
טוב עכשיו אני ממש מבולבלת....שרון בלום • יום חמישי, 19 יוני 2014, 09:41 |
לדעתי יהיה נכון מבחינתך לפעול לפי הוראות של רו"ח שלך.קדם חי • יום חמישי, 19 יוני 2014, 12:31 |
כשנתנו לך בבנק - אזי אתה קבלת...,
ולכן אתה צריך לתת - קבלה,
אולם - כאן מס הכנסה קיבל - ולא אתה...,
ולכן - מדוע שתתן קבלה...,
אני לא יודע האיך פועלת התוכנה של עסקית...,
אולם - בכל מקרה - אזי אתה מציין על הקבלה המקורית שהיא מבוטלת - כשלאחמ"כ אזי אתה מתייק זאת בקלסר של הנהלת החשבונות..., ישראל אפל, • יום חמישי, 19 יוני 2014, 17:10 |
ישראל אפל שלום רב
ראה בהוראות ניהול פנקסים בסעיף 17(ב) "תקבול בעקיפין"קדם חי • יום חמישי, 19 יוני 2014, 18:37 |
בחיית...,
הסעיף מתכוון על חשבון הבנק שלך...,
ולא על הניכוי מס..., ישראל אפל, • יום חמישי, 19 יוני 2014, 19:46 |
הסעיף אומר או חשבון בנק או תקבול לצד שלישי (במקרה הזה למס הכנסה) לטובתך.
ובכל אופן גם בפרקטיקה הלקוח שילם לך את כל הסכום ולא רק את הסכום שהתקבל ביד.קדם חי • יום חמישי, 19 יוני 2014, 20:37 |
עמיתים שלום,
אני לא מבינה על מה הויכוח?!
בסה"כ היא מוציאה קבלה שבה יש שורה של סכום ברוטו, סכום הניכוי וסכום נטו.
היא חייבת לציין זאת בקבלה, אחרת הרישום שלה לא יהיה נכון, איך היא יכולה לרשום לדוגמה:
הוציא חשבונית בסכום X וקיבלה סכום X?
היא קיבלה בפועל X פחות ניכוי מס.
בקיצור, אם לקוח ניכה מס - חייבים לציין זאת.
זה גם משפיע על דיווח מקדמות מס הכנסה, אם יש כאלה (שרון לא ציינה אם יש להם מקדמות או לא).
שרון, אם יש לך עוד שאלות, את מוזמנת לפנות אלי במייל:
nadya.tikva@gmail.com
בהצלחה,
נדיהנדיה • יום חמישי, 19 יוני 2014, 21:23 |
שרון ערב טוב לך
בואי ונעשה סדר בבלאגן ובבלבול
הלקוח חייב לך 1000 שח בפועל קיבלת שק עס 970 שח ובספח השק נרשם 30 שח .
בקבלה עלייך לרשום בשורת השק את פרטי השיק ובסעיף הניכוי את סכום הניכוי ,
מבחינת פקודת היומן הרישום
חובת קופה 970 שח
חובת הניכוי במקור מלקוח 30 שח
זכות הלקוח 1000 שח
קלימיאן בני • יום חמישי, 19 יוני 2014, 21:37 |
אנשים נחמדים!
עזרתם מאוד , תודה רבה
כעת הכל מובן!
בברכה
שרון שרון בלום • יום ראשון, 22 יוני 2014, 10:34 |
אם בנוסף לניכוי מס במקור אני גם צריכה לשלם מקדמות למס הכנסה מה הסכום שאני רושמת במקדמות ? שירי • יום שני, 09 פברואר 2015, 11:50 |
שירי היי,
מהמקדמה לפי המחזור מנכים את הסכומים שנוכו במקור עד גובה המקדמה והיתרה היא לתשלום.קדם חי • יום שני, 09 פברואר 2015, 12:27 |
תודה.
מה אם טעיתי וכתבתי את כל הסכום במקדמות בלי לקזז את הניכוי במקור?
צריך להגיש דוחות מקדמות מתקנים או שזה יתקזז בדוח השנתי?שירי • יום שני, 09 פברואר 2015, 12:33 |
|