שתף חברים במידע
 הדפס
111

ניכוי במקור מספק - איך הרישום

שאל שאלה חדשה בפורום הנהלת חשבונות   חיפוש בפורום הנהלת חשבונות   חזור לפורום הנהלת חשבונות  
ניכוי במקור מספק - איך הרישום


הי, ניכיתי לספק 10% בהתאם לאישור.
בפקודה של תשלום 102 נרשם:
ח- מס הכנסה ניכויים
ח- ניכוי במקור
ז - בנק שכולל את שני הסכומים.

כיצד אם כך אמור להיות מותאם כרטיס מס הכנסה ניכויים? שהרי התשלום גבוה יותר ממה שמופיע בכרטיס. ההפרש שהוסף בגין הניכוי מספקים.

שיר  •  יום ראשון, 20 דצמבר 2015, 10:16



שיר בוקר טוב
סה"כ התשלום לספק צ"ל 100% כך שהניכוי מחושב מהסה"כ :
חובת ספק 100%
זכות בנק 98%
זכות ניכוי במקור 2%
הייתי מציע לך לעבור ריענון מעשי בהנהלת חשבונות .

קלימיאן בני  •  יום שני, 21 דצמבר 2015, 08:33



משלמים לספק - את ה-90% - ורושמים כך:
לח' ספק - ולז' עו"ש,
(ורק את הסכום שהועבר בפועל),

לאחמ"כ - מנפיקים לספק - את אישור הניכוי - ורושמים כך:
לח' ספק - ולז' מס הכנסה ניכוי מספקים,

ובחודש שלאחמ"כ - אזי רושמים כך:
לח' מס הכנסה ניכוי מספקים - ולז' מס הכנסה חו"ז,

ולאחר שמשלמים למס הכנסה - אזי רושמים כך:
לח' מס הכנסה חו"ז - ולז' עו"ש,

ישראל אפל,  •  יום שלישי, 05 ינואר 2016, 03:38



תודה ישראל. האם הרישום יהיה נכון גם אם לא עובר דרך כרטיס חוז מה"כ? ז"א ח' מס הכנסה ניכוי מספקים - ז' עו"ש?

שיר  •  יום רביעי, 06 ינואר 2016, 13:04



באם מתאים לך ככה - אזי אין בעיה,
וכל מה שכתבתי לך - זהו הסטנדרט - שכתוב בספרי הלימוד - של הנה"ח,
וכל שלל הכרטיסים - זהו בכדי שתביני מה את עושה...,

אולם - ישנם עסקים - שלמרות שהם מנכים מס מקור מהספקים (לדוגמא 100 שח) - אזי הלקוחות שלהם ג"כ מנכים מהם מס מקור,
וממילא הם יכולים לקזז זאת מהסכום שהם חייבים למס הכנסה - ולא לשלם להם כלום,
ולכן עשו כרטיס של - מס הכנסה ניכוי מספקים,
וכן עשו כרטיס של - מס הכנסה ניכוי מלקוחות ,
בה בעת שהיתרות שלהם מועברים בסוף החודש,
לכרטיס - מס הכנסה חו"ז,

כמו עם המע"מ,
שהיתרות של כרטיס מעמ-ע מועבר לכרטיס מעמ-חוז,
וכן היתרות של מעמ-ת - ג"כ מועבר לכרטיס מעמ-חוז,
ואז רואים - כמה צריכים לשלם לרשיות המע"מ


ישראל אפל,  •  יום רביעי, 06 ינואר 2016, 20:42



המון תודה. ההסבר מאוד מובן.

שיר  •  יום רביעי, 06 ינואר 2016, 21:55



שיר שלום רב
לפני שאת מבצעת בעקבות התשובה האחרונה הייתי ממליץ לך להתייעץ עם רו"ח שלך .

קלימיאן בני  •  יום רביעי, 06 ינואר 2016, 22:12



שלום!
שאלה נוספת:איזה סכום רושם ספק בחשבונית 100% או 98%?

יהודית  •  יום שני, 22 יוני 2020, 20:39



יהודית שלום לך
החשבונית בסך של 100% במקביל לתשלום הכולל את הניכוי .

קלימיאן בני   •  יום שלישי, 23 יוני 2020, 17:26


   לחץ כאן להוסיף תגובה


השאלה הבאה:
הגשת דוח דרך אתר מס הכנסה


השאלה הקודמת:
תיקון דיווח שגוי על ניכוי מס במקור מספק

[הפורום מוגש As Is כשירות לציבור - על פי הצורך יש לקבל ייעוץ פרטני/אישי פנים מול פנים - תקנון]
בני קלימיאן - מנהל חשבונות בכיר


תוכנית שותפים