כניסה  /  הרשמה [ משתמש: אורח ]
שתף חברים במידע
 הדפס
111

ניכוי מס במקור

שאל שאלה חדשה בפורום הנהלת חשבונות   חיפוש בפורום הנהלת חשבונות   חזור לפורום הנהלת חשבונות  
ניכוי מס במקור


לחברה נקבע 2% ניכוי מס במקור.
המכירות משולמות במס' דרכים :
שיק (עם ספח, אפשר לראות את סכום הניכוי שנוכה במקור).
שיק ללא ספח.
העברה בנקאית.
בכרטיס אשראי (מכשיר ווריפון).
במזומן (בד"כ לקוח מזדמן \ לקוח קטן).

השאלה שלי :

איזו אסמכתא יש לדרוש \ לקבל מהלקוח (עפ"י הוראות מ"ה) כדי שישמש אסמכתא חוקית לרישום המס שנוכה במקור במערכת הנהלת החשבונות.
דוגמא
לקוח רוכש ב 10,000 ש"ח סחורה (מתקשר לחברה ומחייבים את כרטיס האשראי שלו ב 9,800 ש"ח).
לקוח מתקשר לסוכן המכירות וסוגר איתו טלפונית על רכישת 10,000 ש"ח סחורה ומבצע העברה בנקאית ע"ס 9,800 ש"ח.

חשבונית מס תופק על סכום המכירה (10,000 ש"ח) וקבלה תופק על סכום התקבול בפועל (9,800 ש"ח) עם ציון סכום ברוטו בניכוי המס במקור והנטו שהתקבל ?

שאלה נוספת :
האם עצם ניכוי המס על ידי הלקוח מהווה אישור לרישום המס שנוכה במקור , בלי קשר לשאלה האם הלקוח העביר בפועל את סכום הניכוי למ"ה ?

איציק נ.  •  שבת, 21 אוקטובר 2017, 09:59



איציק שלום לך
בגין כול ניכוי אתה אמור לקבל מסמך באם זה ספח השיק או לחילופין מסמל מגבה לניכוי אשר בו רשום סכום הניכוי .

קלימיאן בני  •  שבת, 21 אוקטובר 2017, 21:29



תודה

איציק נ.  •  יום ראשון, 22 אוקטובר 2017, 20:35



החשבונית נרשמת על כל סכום העסקה - כולל המע"מ,
קבלה נותנים - על הכסף שקיבלת בפועל,
המנכה - צריך לתת לך אישור (אפילו בכתב) - על הסכום שהוא ניכה לך...,
ואת זה - אתה שומר בתיק הנה"ח

ישראל אפל,  •  יום רביעי, 25 אוקטובר 2017, 02:19



תודה

איציק נ.  •  יום שישי, 27 אוקטובר 2017, 10:16



ממליץ לך להתייעץ עם רואה חשבון הכי עדיף כי הוא יודע את כל הפרוצדורה של הדברים האלה. בנוסף לך לצור קשר של האתר עצמו אולי יתנו לך תשובה יותר מדויקת.

נתי  •  יום שני, 06 נובמבר 2017, 23:12


   לחץ כאן להוסיף תגובה


השאלה הבאה:
פיצויי פיטורין


השאלה הקודמת:
קיזוז מע״מ ברכישת עסק קיים עם נדלן

[הפורום מוגש As Is כשירות לציבור - על פי הצורך יש לקבל ייעוץ פרטני/אישי פנים מול פנים - תקנון]
רואה חשבון


תוכנית שותפים