שתף חברים במידע
 הדפס
111

תיקון רישום מע"מ

שאל שאלה חדשה בפורום הנהלת חשבונות   חיפוש בפורום הנהלת חשבונות   חזור לפורום הנהלת חשבונות  
תיקון רישום מע"מ


גיליתי שחשבונית זיכוי שאנחנו הוצאנו ללקוח בחודש 2/14 הכנסתי בפלוס ולא במינוס (כלומר התחיבנו במ"עמ במקום להזדכות) איך אני מזכה את העסק חזרה? האם אני צריכה להגיש דוח מתקן או שמספיק סטורנו בחודש הקרוב ורישום נכון של הפקודה?
אציין שהעסק מחוויב בדוח מקוון

רינה  •  יום חמישי, 21 אוגוסט 2014, 10:38



שלום רינה
כאשר תיקון הדווח מקטין את תשלום המע"מ אין צורך בדו"ח בדו"ח מתקן אלא סטורנו ורישום נכון בדו"ח הקרוב.

קדם חי  •  יום חמישי, 21 אוגוסט 2014, 15:44



מר קדם חי
אם הדיווח מע"מ מקוון חייבים בהתאמה באם הסכום גדול ומשמעותי חובה לתקן את הדיווח המקוון .

קלימיאן בני  •  יום חמישי, 21 אוגוסט 2014, 16:16



למר קלימיאן בני
אם אתה מתכוון שמתקנים את החודש השגוי אחורה, אני לא מסכים אתך. זה נכון רק במידה ודווח על פחות מע"מ לתשלום. אם כבר שולם יותר מע"מ ממה שצריך אז אין צורך לתקן אחורה.

קדם חי  •  יום חמישי, 21 אוגוסט 2014, 16:59



מתוך שאלות ותשובות לגבי דו"ח מקוון:
http://taxes.gov.il/Vat/Pages/TaxesVatDivuachHeaboniyotMekuvanFAQ.aspx

16. דוח להחזר, דוח לתשלום אפס, דוח מתקן
דוח מתקן ותיקון רשומות שגויות שאין בעטיין הגדלת החוב למע"מ

דוח מתקן - הנחיות בהוראת הביצוע המפורטת באתר רשות המסים.
* תיקון שגיאה - לדוגמא, בדוח 3/2012 נרשמה תשומה ע"ס 1,000 ש"ח
ולאחר 3 חודשים הסתבר שהתשומה בפועל הינה ע"ס 10,000 ש"ח (וכך כנראה דווחה ע"י הספק כעסקה):
במסגרת הדוח הסמוך לאיתור הטעות - הרשומה השגויה תבוטל בסטורנו, כלומר תירשם בשנית עם הערכים שדווחו במקור, אך עם סימן "הפוך" (הפוך לסימן בו נכללה בדוח השגוי).
הרשומה תירשם שוב, הפעם בערכים נכונים
כאשר משמעות תוצאות התיקון הגדלת תשומות / הקטנת התשלום בדוח הבא - אין צורך בהגשת דוח מתקן, אולם אם בשל התיקון חל גידול בסכום לתשלום, יש לנהוג כמפורט בהוראת הביצוע והנחיות מע"מ בנושא זה.

קדם חי  •  יום חמישי, 21 אוגוסט 2014, 17:02


   לחץ כאן להוסיף תגובה


השאלה הבאה:
הלוואה מחברת אשראי


השאלה הקודמת:
האם חובה עליי לפתוח עוסק פטור?

[הפורום מוגש As Is כשירות לציבור - על פי הצורך יש לקבל ייעוץ פרטני/אישי פנים מול פנים - תקנון]
בני קלימיאן - מנהל חשבונות בכיר


תוכנית שותפים